Inilah cara menurunkan tagihan pajak Anda setelah menjual rumah yang menguntungkan

Meskipun pasar mendingin, banyak pemilik rumah menghasilkan uang dengan menjual properti mereka pada tahun 2022 — dan sebagian dari rejeki nomplok itu mungkin dikenakan pajak.

Penjual rumah mendapat untung $112.000 dari penjualan biasa pada tahun 2022, meningkat 21% dari tahun 2021, dan lonjakan 78% dari dua tahun lalu, menurut ATTOM, database properti nasional.

Sementara sebagian besar penjual berada di bawah ambang pajak capital gain, penjualan rumah mahal atau kepemilikan jangka panjang dapat memicu tagihan yang tidak terduga, kata para ahli.

Begini cara kerjanya: Laba penjualan rumah dianggap sebagai capital gain, dengan tarif pajak federal sebesar 0%, 15%, atau 20%, bergantung pada penghasilan kena pajak tahun 2022 Anda. (Anda menghitung “penghasilan kena pajak” dengan mengurangkan yang lebih besar dari standar atau potongan yang dirinci dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan.)

Sebagai penjual rumah tunggal, Anda dapat mengecualikan hingga $250.000 keuntungan Anda dari pajak capital gain dan Anda dapat melindungi hingga $500.000 sebagai pasangan suami istri yang mengajukan bersama, dengan asumsi Anda memenuhi peraturan IRS tertentu.

Namun, Anda mungkin berutang pajak capital gain jika laba rumah Anda melebihi ambang batas tersebut.

“Ini bisa menjadi beban pajak yang cukup besar bagi orang yang tidak menyadarinya,” terutama mereka yang memiliki banyak apresiasi dan keuntungan, kata perencana keuangan bersertifikat Anjali Jariwala, pendiri FIT Advisors di Redondo Beach, California. Dia juga seorang akuntan publik bersertifikat.

Sebagian besar keuntungan penjual jatuh di bawah pengecualian capital gain $250.000 atau $500.000, tetapi ada aturan khusus untuk memenuhi syarat, kata Mark Steber, kepala petugas informasi pajak Jackson Hewitt.

Aturan pertama: Anda harus memenuhi “ujian kepemilikan”, jelasnya, yang mengharuskan Anda memiliki properti itu setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir sebelum penjualan.

Ada juga “tes tempat tinggal” yang mengatakan bahwa rumah tersebut harus menjadi “tempat tinggal utama utama” Anda setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir. Tapi “itu tidak harus terus menerus,” kata Steber.

“Kamu mendapatkan jeda ini sebanyak yang kamu mau,” katanya, selama setidaknya dua tahun sejak terakhir kali kamu mengklaim pengecualian.

IRS memang memiliki beberapa pengecualian untuk tes kelayakan, termasuk panduan khusus untuk kasus perpisahan atau perceraian, pembayar pajak janda, anggota layanan, dan lainnya, diuraikan di sini.

Banyak penjual rumah tidak menyadari ada potensi untuk mengurangi keuntungan – dan kemungkinan keuntungan modal yang lebih rendah – dengan meningkatkan harga beli properti mereka, yang dikenal sebagai “basis”, menurut Jariwala.

“Harga beli rumah Anda adalah titik awal untuk basis Anda,” katanya, menjelaskan bahwa Anda dapat menyesuaikan biaya “peningkatan modal”.

“Jika seseorang telah memiliki rumahnya selama 10 tahun dan mereka menjualnya, mereka mungkin lupa perbaikan yang telah mereka lakukan, seperti mengganti atap atau memasang lantai baru, kata Jariwala.

“Sangat penting untuk memastikan Anda menyimpan dokumentasi semua hal yang telah Anda lakukan di rumah selama bertahun-tahun,” katanya.

Namun, Anda tidak dapat memasukkan perbaikan dan pemeliharaan, seperti pengecatan atau perbaikan kebocoran, karena kegiatan tersebut tidak menambah nilai atau memperpanjang umur rumah.

Dan ketika Anda menghitung keuntungan penjualan rumah Anda, Anda dapat mengganti biaya yang dikeluarkan untuk menjual rumah Anda, seperti komisi agen atau biaya untuk memperbaiki properti sebelum menjual, kata Jariwala.

Jika Anda berencana untuk menjual di masa depan, Anda dapat mulai mengatur tanda terima untuk menentukan dengan tepat pengeluaran mana yang dapat mengurangi keuntungan Anda, sarannya. Jika tidak, Anda mungkin kesulitan mencari tahu basis Anda sebelum batas waktu pajak.

“Kamu mungkin tidak punya cukup waktu untuk mengumpulkan semua yang kamu inginkan, dan kemudian kamu meninggalkan uang di atas meja,” katanya.

Tentu saja, jika Anda mengharapkan keuntungan yang cukup besar, Anda juga dapat mempertimbangkan waktu penjualan berdasarkan pendapatan yang Anda harapkan untuk tahun tersebut atau memanfaatkan strategi untuk mengimbangi kewajiban pajak. “Anda benar-benar harus melihat [tax] kembali secara holistik,” tambah Jariwala.